有価証券報告書-第90期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
未払従業員賞与	304百万円	289百万円
退職給付引当金	459百万円	473百万円
確定拠出年金移行未払金	495百万円	314百万円
固定資産減価償却超過額 (減損損失分含む)	944百万円	828百万円
税務上の繰越欠損金	6,449百万円	5,843百万円
関係会社株式・出資金評価損	900百万円	945百万円
その他	548百万円	416百万円
繰延税金資産小計	10,103百万円	9,110百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―	△5,843百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当	―	△3,267百万円
評価性引当額小計	△10,103百万円	△9,110百万円
繰延税金資産合計	―百万円	―百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△16百万円	△11百万円
その他	△2百万円	△1百万円
繰延税金負債合計	△19百万円	△13百万円
繰延税金負債の純額	△19百万円	△13百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9%	―
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.5%	―
住民税均等割額	1.9%	―
控除不能外国税額	2.2%	―
評価性引当額の増減(繰越欠損金 期限切れの金額を含む)	8.2%	―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△12.4%	―
連結子会社合併による影響	△38.1%	―
その他	0.4%	―
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	△6.4%	―

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。