訂正有価証券報告書-第82期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1)流動の部
(2)固定の部
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1)流動の部
前事業年度 (2017年3月31日) | 当事業年度 (2018年3月31日) | ||
繰延税金資産 | |||
未払賞与 | 2,422百万円 | 2,282百万円 | |
たな卸資産 | 1,677 | 3,205 | |
未払費用 | 1,577 | 1,217 | |
未払金 | 635 | 582 | |
未払事業税 | 141 | 182 | |
その他 | 691 | 408 | |
繰延税金資産合計 | 7,145 | 7,878 | |
繰延税金負債 | |||
その他有価証券評価差額金 | △11 | △9 | |
繰延税金負債合計 | △11 | △9 | |
繰延税金資産の純額 | 7,133 | 7,868 |
(2)固定の部
前事業年度 (2017年3月31日) | 当事業年度 (2018年3月31日) | ||
繰延税金資産 | |||
退職給付引当金 | 6,261百万円 | 7,604百万円 | |
関係会社株式 | 3,520 | 3,518 | |
有形・無形固定資産 | 2,129 | 2,311 | |
その他固定負債 | 603 | - | |
繰越税額控除 | 389 | 510 | |
投資有価証券 | 345 | 405 | |
その他 | 188 | 187 | |
繰延税金資産小計 | 13,438 | 14,538 | |
評価性引当額 | △4,936 | △5,114 | |
繰延税金資産合計 | 8,502 | 9,423 | |
繰延税金負債 | |||
その他有価証券評価差額金 | △2,020 | △2,882 | |
特別償却準備金 | △141 | △102 | |
その他 | △78 | △78 | |
繰延税金負債合計 | △2,239 | △3,063 | |
繰延税金資産の純額 | 6,262 | 6,359 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 (2017年3月31日) | 当事業年度 (2018年3月31日) | ||
法定実効税率 | 30.7% | 30.7% | |
(調整) | |||
受取配当金の益金不算入額 | △19.8 | △27.6 | |
研究開発税制等に係る税額控除 | △14.4 | △19.3 | |
繰延税金資産に対する評価性引当額 | 0.3 | 0.4 | |
その他 | △0.4 | △1.0 | |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | △3.6 | △16.8 |