有価証券報告書-第86期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	33百万円		45百万円
未払事業所税	3		3
賞与引当金	207		270
退職給付に係る負債	2,109		2,107
減価償却超過額	18		9
貸倒引当金	11		8
環境対策引当金	1		0
繰延ヘッジ損益	31		-
繰越欠損金(注)	1,208		905
投資有価証券評価損	216		215
固定資産減損	46		43
その他	177		131
繰延税金資産小計	4,061		3,741
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,208		△905
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△311		△306
評価性引当額小計	△1,524		△1,212
繰延税金資産合計	2,541		2,529
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△252		△450
特別償却準備金	△210		△123
土地圧縮積立金	△30		-
子会社の資産及び負債の時価評価による評価差額	△803		△803
繰延ヘッジ損益	-		△4
その他	△13		△12
繰延税金負債合計	△1,310		△1,395
繰延税金資産(負債)の純額	1,231		1,134

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	179	234	175	357	261	-	1,208
評価性引当額	△179	△234	△175	△357	△261	-	△1,208
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	193	144	294	215	57	-	905
評価性引当額	△193	△144	△294	△215	△57	-	△905
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.84		0.30
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.28		△0.16
住民税均等割等	0.81		0.48
海外子会社の税率差異	△3.99		△3.35
評価性引当額の増減	17.93		0.44
税額控除	△7.61		△5.18
持分法投資損益	△0.06		△0.06
外国源泉税	1.35		-
その他	△0.34		0.21
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.21		23.26