有価証券報告書-第89期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	8百万円		9百万円
未払事業所税	4		4
賞与引当金	262		276
退職給付引当金	1,994		550
減価償却超過額	299		266
貸倒引当金	5		5
確定拠出年金制度移換金	-		848
関係会社株式評価損	774		1,024
投資有価証券減損	163		163
固定資産減損	39		39
その他	159		222
繰延税金資産小計	3,711		3,410
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,002		△1,251
評価性引当額小計	△1,002		△1,251
繰延税金資産合計	2,709		2,159
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7		△21
特別償却準備金	△58		△36
繰延ヘッジ損益	△4		△4
差額負債調整勘定	△202		△144
その他	△15		△14
繰延税金負債合計	△288		△220
繰延税金資産の純額	2,420		1,938

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.36		0.87
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△25.19		△14.97
住民税均等割等	0.51		1.20
税額控除	△4.29		△1.68
評価性引当額増減額	△0.02		14.94
抱合せ株式消滅差益	△0.27		△0.80
在外子会社配当源泉税	8.51		5.02
その他	△0.67		△0.46
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.52		34.70