有価証券報告書-第94期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	2,792千円		2,184千円
貸倒引当金	754		694
投資有価証券評価損	1,397		1,397
未払金	232,548		193,618
未払費用	35,082		35,428
未払事業税	2,966		4,577
退職給付引当金	167,974		177,111
繰越欠損金	105,606		150,048
その他	7,030		3,084
繰延税金資産小計	556,153		568,144
評価性引当額	△126,460		△178,619
繰延税金資産合計	429,692		389,525
繰延税金負債
土地再評価差額金	217,490		217,490
その他有価証券評価差額金	257,768		401,368
繰延税金負債合計	475,259		618,859
繰延税金資産(負債△)の純額	△45,566		△229,333

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略している。		30.2%
(調整)
住民税均等割			4.1
交際費等永久に損金に算入されない項目			3.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△37.9
評価性引当額の増減			18.6
その他			△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率			17.3