有価証券報告書-第91期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与		287百万円		279百万円
退職給付に係る負債		641百万円		638百万円
未払事業税		40百万円		39百万円
有価証券評価損		143百万円		143百万円
製品保証引当金		154百万円		129百万円
その他		156百万円		192百万円
繰延税金資産小計		1,424百万円		1,423百万円
評価性引当額		△182百万円		△176百万円
繰延税金資産合計		1,242百万円		1,246百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△1,368百万円		△1,617百万円
退職給付に係る資産		△456百万円		△558百万円
圧縮記帳積立金		△121百万円		△117百万円
繰延税金負債合計		△1,946百万円		△2,293百万円
繰延税金資産(負債)の純額		△703百万円		△1,047百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		―
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%		―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%		―
住民税均等割	0.6%		―
税額控除	△4.7%		―
その他	0.5%		―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.3%		―

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。