有価証券報告書-第73期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	93百万円	97百万円
研究開発費	105百万円	106百万円
棚卸資産評価損	188百万円	198百万円
退職給付引当金	647百万円	-百万円
長期未払金	-百万円	385百万円
子会社株式評価損	1,401百万円	1,401百万円
繰越欠損金	5,413百万円	5,490百万円
その他	368百万円	364百万円
繰延税金資産小計	8,219百万円	8,046百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金	△5,413百万円	△5,491百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,805百万円	△2,555百万円
評価性引当額	△8,219百万円	△8,046百万円
繰延税金資産合計	-百万円	-百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-百万円	-百万円
繰延税金負債合計	-百万円	-百万円
繰延税金資産(負債)の純額	-百万円	-百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-%	0.02%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-%	△3.43%
特定外国子会社等合算所得	-%	△7.91%
評価性引当額	-%	△31.14%
その他	-%	4.22%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-%	△7.61%
(注)前事業年度においては税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。