有価証券報告書-第89期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	1,615百万円		1,605百万円
未払事業税	618百万円		246百万円
減損損失	241百万円		239百万円
未払賞与に係る社会保険料	224百万円		225百万円
一括償却資産の減価償却費損金算入限度超過額	178百万円		171百万円
その他	959百万円		744百万円
繰延税金資産小計	3,837百万円		3,233百万円
評価性引当額	△308百万円		△309百万円
繰延税金資産計	3,529百万円		2,923百万円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△44百万円		△443百万円
資産除去債務相当資産	△13百万円		△12百万円
その他	△228百万円		△127百万円
繰延税金負債計	△286百万円		△584百万円
繰延税金資産の純額	3,243百万円		2,339百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

前連結会計年度 (2023年3月31日) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の5/100以下のため、注記を省略しております。

当連結会計年度 (2024年3月31日) 法定実効税率 30.5% (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 0.2 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △2.1 税額控除 △2.0 連結消去による影響 2.2 その他 △0.6 税効果会計適用後の法人税等の負担率 28.2