有価証券報告書-第58期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金否認	58,123千円		67,143千円
未払事業税否認	9,861		14,585
賞与社会保険料否認	8,945		10,387
たな卸資産評価損否認	6,071		8,377
退職給付に係る負債否認	142,747		149,934
投資有価証券評価損否認	6,149		10,894
減価償却費損金算入限度超過額	7,451		6,131
減損損失否認	6,122		5,230
ゴルフ会員権評価損否認	2,706		2,706
その他	15,027		20,251
小計	263,206		295,642
評価性引当額	13,187		17,932
合計	250,019		277,710
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	67,948		49,252
在外子会社留保利益 圧縮記帳積立金	76,348 37,624		83,387 35,934
その他	129		47
合計	182,050		168,622
繰延税金資産の純額	67,968		109,087

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
住民税均等割	1.4		1.2
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.1
評価性引当額	△0.3		0.5
海外子会社税率差異	△1.4		△1.0
その他	1.4		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.7		33.0