有価証券報告書-第64期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金否認	62,026千円		48,900千円
未払事業税否認	4,728		7,250
賞与社会保険料否認	9,391		7,335
未払費用否認	18,193		70,083
棚卸資産評価損否認	24,263		32,026
退職給付に係る負債否認	136,584		136,752
減価償却費損金算入限度超過額	8,601		8,446
減損損失否認	3,401		3,212
ゴルフ会員権評価損否認	2,803		2,803
その他	40,595		94,485
小計	310,589		411,297
評価性引当額	7,289		13,840
合計	303,299		397,456
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	221,921		347,589
在外子会社留保利益 圧縮記帳積立金	97,810 29,485		123,619 28,160
その他	6,626		3,311
合計	355,844		502,681
繰延税金資産又は負債の純額	△52,545		△105,224

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
住民税均等割	1.8		2.8
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.1		△0.9
評価性引当額	△0.2		14.4
海外子会社税率差異	△1.5		△7.1
その他	△0.8		1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.1		41.2