有価証券報告書-第62期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金否認	89,312千円		68,085千円
未払事業税否認	23,661		5,053
賞与社会保険料否認	13,822		10,760
棚卸資産評価損否認	12,826		18,805
退職給付に係る負債否認	148,221		150,486
減価償却費損金算入限度超過額	7,739		7,915
減損損失否認	5,744		4,875
ゴルフ会員権評価損否認	2,706		2,706
その他	33,505		48,488
小計	337,542		317,178
評価性引当額	7,037		7,037
合計	330,504		310,140
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	161,491		225,128
在外子会社留保利益 圧縮記帳積立金	127,546 31,209		108,447 29,806
その他	31		5,444
合計	320,278		368,825
繰延税金資産又は負債の純額	10,225		△58,684

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
住民税均等割	0.4		0.9
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.0		0.1
評価性引当額	△0.0		0.3
海外子会社税率差異	△1.2		△0.7
その他	1.2		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.7		32.7