有価証券報告書-第59期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金否認	67,143千円		66,923千円
未払事業税否認	14,585		12,147
賞与社会保険料否認	10,387		10,476
たな卸資産評価損否認	8,377		10,056
退職給付に係る負債否認	149,934		150,389
投資有価証券評価損否認	10,894		4,715
減価償却費損金算入限度超過額	6,131		5,846
減損損失否認	5,230		4,504
ゴルフ会員権評価損否認	2,706		2,706
その他	20,251		19,032
小計	295,642		286,799
評価性引当額	17,932		11,753
合計	277,710		275,046
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	49,252		70,248
在外子会社留保利益 圧縮記帳積立金	83,387 35,934		91,721 34,321
その他	47		41
合計	168,622		196,332
繰延税金資産の純額	109,087		78,713

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
住民税均等割	1.2		1.1
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
評価性引当額	0.5		△0.3
海外子会社税率差異	△1.0		△1.0
その他	0.9		1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0		32.4