訂正有価証券報告書-第35期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
たな卸資産	92百万円		84百万円
事業税	16		57
役員賞与	-		16
賞与引当金	11		13
貯蔵品	11		7
その他	13		11
繰延税金資産(流動)計	145		191
繰延税金負債(流動)
その他有価証券	△0		△0
繰延税金負債(流動)計	△0		△0
繰延税金資産の純額(流動)	145		190
繰延税金資産(固定)
関係会社株式	231		232
退職給付引当金	209		216
役員退職慰労引当金	90		95
研究開発費	45		47
投資有価証券	35		31
その他	42		36
繰延税金資産(固定)小計	655		658
評価性引当金	△275		△276
繰延税金資産(固定)計	379		382
繰延税金負債(固定)
その他有価証券	△36		△94
繰延税金負債(固定)計	△36		△94
繰延税金資産の純額(固定)	342		287

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.44%		37.76%
(調整)
試験研究費税額控除	△7.54		△7.18
受取配当金等永久に損金に算入されない項目	△7.33		△5.97
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.01		0.33
住民税等均等割	0.62		0.20
評価性引当金の増減	12.81		0.03
その他	3.60		0.32
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.61		25.49