有価証券報告書-第77期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和3年3月31日)	当事業年度 (令和4年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	82,020千円	50,541千円
未払費用	9,310千円	971千円
未払事業税	2,225千円	4,955千円
賞与引当金	6,973千円	6,309千円
一括償却資産損金算入限度超過額	58千円	63千円
未払事業所税	845千円	960千円
減損損失	20,373千円	18,547千円
投資有価証券評価損	183,381千円	195,170千円
ゴルフ会員権評価損	183千円	182千円
関係会社事業損失引当金	-千円	17,938千円
繰越欠損金	2,504,651千円	2,566,078千円
役員退職慰労引当金	38,570千円	38,570千円
その他	963千円	311千円
小 計	2,849,551千円	2,900,599千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,504,651千円	△2,566,078千円
将来減算一時差異に係る評価性引当額	△344,900千円	△344,520千円
評価性引当額小計	△2,849,551千円	2,900,599千円
繰延税金資産計	-千円	-千円

繰延税金負債
前払年金費用	△54,202千円	△73,516千円
その他有価証券評価差額金	△6,140千円	△5,003千円
繰延税金負債計	△60,343千円	△78,520千円
差引繰延税金負債の純額	△60,343千円	△78,520千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因とな
った主 要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。