有価証券報告書-第54期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	688	百万円		965	百万円
賞与引当金	93			94
貸倒引当金	17			18
退職給付に係る負債	96			144
固定資産除却損	13			24
減損損失	22			65
未払事業税	47			25
未払費用	8			9
長期未払金	54			53
たな卸資産評価損	65			51
連結会社間内部利益消去	401			286
その他	27			97
繰延税金資産小計	1,535			1,835
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△688			△965
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△56			△57
評価性引当額小計	△744			△1,023
繰延税金資産合計	790			812
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	19			18
その他	94			101
繰延税金負債合計	114			119
繰延税金資産の純額	676			692

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	249	439	―	688百万円
評価性引当額	―	―	―	△249	△439	―	△688
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	231	408	326	―	965百万円
評価性引当額	―	―	△231	△408	△326	―	△965
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
外国税額控除	△0.7	%		△1.0	%
住民税等均等割	0.2	%		0.3	%
試験研究費控除	△2.5	%		△3.0	%
受取配当金益金不算入	△3.5	%		△8.7	%
海外連結子会社税率差異	△5.4	%		△4.6	%
受取配当金連結消去	3.7	%		9.1	%
子会社留保利益	△0.3	%		△0.7	%
評価性引当額の増減	△0.1	%		0.0	%
過年度法人税等	15.2	%		―	%
その他	1.9	%		1.8	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.1	%		23.9	%