有価証券報告書-第39期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税及び事業所税	71百万円		32百万円
賞与引当金	127		129
たな卸資産	226		230
役員退職慰労引当金	2		2
退職給付に係る負債	717		756
投資有価証券評価損	71		70
減価償却費	371		267
土地	107		107
繰越欠損金	51		6
その他	164		181
小計	1,911		1,785
評価性引当額	△434		△375
差引	1,476		1,410
繰延税金負債との相殺額	△176		△142
繰延税金資産の純額	1,300		1,268
繰延税金負債
土地	△26		△11
差額負債調整勘定	△10		-
固定資産	△233		△208
その他有価証券評価差額金	△67		△52
その他	△89		△88
小計	△427		△361
繰延税金資産との相殺額	176		142
繰延税金負債の純額	△251		△218

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.2%		30.2%
(調整)
住民税均等割	1.7		1.2
交際費等損金に算入されない項目	0.1		0.3
のれん償却額	0.2		0.0
評価性引当額の増減	7.3		1.7
在外連結子会社の適用税率の差異 企業結合の影響 同族会社に対する留保金課税 連結納税による影響	△3.6 - 3.0 △0.4		△1.1 △0.4 2.1 △0.1
試験研究費等の税額控除	△1.0		△0.5
その他	0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.6		33.5