有価証券報告書-第40期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税及び事業所税	32百万円		85百万円
賞与引当金	129		138
棚卸資産	230		266
役員退職慰労引当金	2		2
退職給付に係る負債	756		766
投資有価証券評価損	70		74
減価償却費	267		228
土地	107		107
繰越欠損金	6		19
その他	181		185
小計	1,785		1,875
評価性引当額	△375		△367
差引	1,410		1,507
繰延税金負債との相殺額	△142		△146
繰延税金資産の純額	1,268		1,360
繰延税金負債
土地	△11		△11
固定資産	△208		△182
その他有価証券評価差額金	△52		△30
その他	△88		△96
小計	△361		△322
繰延税金資産との相殺額	142		146
繰延税金負債の純額	△218		△175

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.2%		30.2%
(調整)
住民税均等割	1.2		1.0
交際費等損金に算入されない項目	0.3		0.2
のれん償却額	0.0		-
評価性引当額の増減	1.7		0.1
在外連結子会社の適用税率の差異 企業結合の影響 同族会社に対する留保金課税 連結納税による影響	△1.1 △0.4 2.1 △0.1		△3.1 - 0.9 △0.3
試験研究費等の税額控除	△0.5		△2.7
その他	0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.5		26.4