有価証券報告書-第38期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年12月31日)		当連結会計年度 (平成30年12月31日)
繰延税金資産
たな卸資産未実現利益	485,722	千円	445,094	千円
未収入金	38,683	千円	39,618	千円
未払事業税等	35,547	千円	8,834	千円
無形固定資産	177,636	千円	176,601	千円
関係会社株式	178,171	千円	176,107	千円
賞与引当金	168,393	千円	182,086	千円
製品保証引当金	115,897	千円	102,807	千円
株式給付引当金	107,507	千円	90,850	千円
厚生年金基金解散損失引当金	15,628	千円	1,394	千円
退職給付に係る負債	180,581	千円	246,913	千円
未払金	22,627	千円	584	千円
未払費用	114,315	千円	128,448	千円
繰越欠損金	509,435	千円	352,612	千円
子会社の投資等に係る税効果	92,752	千円	-	千円
その他	280,845	千円	248,699	千円
繰延税金資産小計	2,523,747	千円	2,200,654	千円
評価性引当額	△616,404	千円	△390,057	千円
繰延税金資産合計	1,907,342	千円	1,810,596	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△36,990	千円	△36,055	千円
子会社留保利益	△67,467	千円	△75,401	千円
関係会社出資金	△10,348	千円	△10,228	千円
株式給付信託口費用	△19,459	千円	△20,388	千円
その他	△3,370	千円	-	千円
繰延税金負債合計	△137,636	千円	△142,073	千円
繰延税金資産の純額	1,769,706	千円	1,668,522	千円

(注)繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれています。

	前連結会計年度 (平成29年12月31日)		当連結会計年度 (平成30年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,099,656	千円	997,819	千円
固定資産-繰延税金資産	672,679	千円	670,870	千円
流動負債-その他	△2,630	千円	△167	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年12月31日)		当連結会計年度 (平成30年12月31日)
法定実効税率	30.2	%	30.2	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.4	%	2.1	%
試験研究費税額控除	△7.3	%	△3.2	%
在外連結子会社との税率差異	△3.1	%	△1.9	%
還付法人税等	△14.9	%	-	%
評価性引当額の増減	9.3	%	△2.5	%
子会社の投資等に係る税効果	△3.9	%	△0.7	%
税率変更による影響	8.4	%	-	%
その他	△1.4	%	1.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.7	%	25.4	%