有価証券報告書-第24期(平成28年8月1日-平成29年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (平成29年7月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	67,915千円
未払事業税	3,344
賞与引当金	496
製品保証引当金	184
減価償却の償却限度超過額	7,668
繰越欠損金	645,810
その他	2,517
繰延税金資産小計	727,938
評価性引当額	△712,623
繰延税金資産合計	15,314
繰延税金負債
投資有価証券	△4,650
繰延税金負債合計	△4,650
繰延税金資産(負債)の純額	10,664

(注)当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	当連結会計年度 (平成29年7月31日)
流動資産-繰延税金資産	4,476千円
固定資産-繰延税金資産	10,837
固定負債-繰延税金負債	△4,650

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
連結損益計算書を作成していないため、記載を省略しております。