有価証券報告書-第27期(令和1年8月1日-令和2年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年7月31日)		当連結会計年度 (2020年7月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	69,449千円		70,502千円
未払事業税	2,742		6,908
貸倒引当金	1,053		1,045
賞与引当金	550		1,436
減価償却の償却限度超過額	89,070		77,583
繰越欠損金	762,335		814,407
その他	2,346		4,790
繰延税金資産小計	927,548		976,674
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△762,335		△814,407
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△165,213		△162,266
評価性引当額小計	△927,548		△976,674
繰延税金資産合計	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年7月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	130,958	34,819	101,218	114,370	60,191	320,776	762,335
評価性引当額	△130,958	△34,819	△101,218	△114,370	△60,191	△320,776	△762,335
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年7月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	34,819	101,218	114,370	60,191	99,930	403,875	814,407
評価性引当額	△34,819	△101,218	△114,370	△60,191	△99,930	△403,875	△814,407
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2019年7月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
当連結会計年度(2020年7月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。