有価証券報告書-第30期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年12月31日)		当連結会計年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	72,515千円		76,978千円
未払事業税	-		2,511
貸倒引当金	881		881
減価償却の償却限度超過額	48,878		31,309
繰越欠損金	930,452		1,028,785
その他	7,500		9,465
繰延税金資産小計	1,060,228		1,149,931
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△930,452		△1,028,785
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△127,159		△121,146
評価性引当額小計	△1,057,611		△1,149,931
繰延税金資産合計	2,616		-
繰延税金負債
未収還付事業税	△2,616		-
繰延税金負債合計	△2,616		-
繰延税金資産の純額	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	114,370	60,191	64,265	98,536	99,921	493,166	930,452
評価性引当額	△114,370	△60,191	△64,265	△98,536	△99,921	△493,166	△930,452
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2022年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	60,191	64,390	101,002	104,606	133,191	565,402	1,028,785
評価性引当額	△60,191	△64,390	△101,002	△104,606	△133,191	△565,402	△1,028,785
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2021年12月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
当連結会計年度(2022年12月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。