有価証券報告書-第46期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
	金額(千円)	金額(千円)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	204,395	228,512
未払賞与	140,186	144,277
たな卸資産評価損	61,378	95,961
未払賞与(社会保険)	19,733	20,893
未払事業税	18,004	12,048
関係会社株式評価損	14,418	14,418
株式給付信託に係る引当金	12,148	12,372
その他	40,557	21,045
繰延税金資産 小計	510,822	549,529
評価性引当額	△32,668	△31,312
繰延税金資産 合計	478,153	518,217
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,726	△8,227
その他	△7,054	△5,326
繰延税金負債 合計	△8,781	△13,554
繰延税金資産(負債)の純額	469,372	504,662

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
住民税均等割	0.9	1.2
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	2.5
税額控除の利用	△5.5	△5.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.1	△6.9
評価性引当額の増減	0.0	△0.1
過年度法人税等	0.4	-
その他	0.2	0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.8%	21.9%