有価証券報告書-第113期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価減額	453	百万円	319	百万円
減価償却の償却超過額	54		43
減損損失	166		165
関係会社株式評価損	2,711		2,765
ゴルフ会員権評価損	16		16
貸倒引当金繰入超過額	507		391
賞与引当金	319		212
債務保証損失引当金	162		193
退職給付引当金	883		943
長期未払金	58		58
未払事業税	53		38
その他	187		159
繰延税金資産小計	5,573		5,307
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,687		△3,653
繰延税金資産合計	1,886		1,654
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,962	百万円	△1,922	百万円
その他有価証券評価差額金	△134		△331
その他	△73		△62
繰延税金負債合計	△2,171		△2,316
繰延税金資産(負債)の純額	△285		△661

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6		2.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.4		△17.2
住民税均等割等	0.3		0.9
評価性引当額の増減額	5.8		△1.7
試験研究費等減税額	△2.7		△1.0
その他	0.0		1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.3		14.7