有価証券報告書-第114期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価減額	319	百万円	321	百万円
減価償却の償却超過額	43		38
減損損失	165		162
関係会社株式評価損	2,765		3,366
ゴルフ会員権評価損	16		16
貸倒引当金繰入超過額	391		464
賞与引当金	212		292
債務保証損失引当金	193		147
関係会社事業損失引当金	-		134
退職給付引当金	943		954
長期未払金	58		54
未払事業税	38		60
その他	159		169
繰延税金資産小計	5,307		6,183
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,653		△4,415
繰延税金資産合計	1,654		1,768
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,922	百万円	△1,878	百万円
その他有価証券評価差額金	△331		△325
その他	△62		△43
繰延税金負債合計	△2,316		△2,247
繰延税金資産(負債)の純額	△661		△479

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0		52.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△17.2		△154.6
住民税均等割等	0.9		9.0
評価性引当額の増減額	△1.7		291.5
試験研究費等減税額	△1.0		△52.4
その他	1.1		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.7		175.7