訂正有価証券報告書-第72期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税否認	67	百万円	41	百万円
未払賞与否認	151	百万円	395	百万円
繰越欠損金	67	百万円	-	百万円
貸倒引当金繰入限度超過額	3,023	百万円	1,147	百万円
関係会社株式評価損否認	357	百万円	357	百万円
関係会社出資金評価損否認	1,091	百万円	3,089	百万円
減損損失否認	561	百万円	386	百万円
その他	418	百万円	336	百万円
繰延税金資産 小計	5,738	百万円	5,754	百万円
評価性引当額	△5,738	百万円	△5,248	百万円
繰延税金資産 合計	-	百万円	506	百万円
繰延税金負債との相殺	-	百万円	△506	百万円
繰延税金資産の純額	-	百万円	-	百万円
(繰延税金負債)
前払年金費用	△106	百万円	△155	百万円
圧縮記帳積立金	△8	百万円	△8	百万円
その他有価証券評価差額金	△276	百万円	△824	百万円
その他	4	百万円	△19	百万円
繰延税金負債 合計	△386	百万円	△1,008	百万円
繰延税金資産との相殺	-	百万円	506	百万円
繰延税金負債の純額	△386	百万円	△502	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割	0.2%		0.3%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%		0.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.4%		△22.8%
試験研究費の税額控除	△0.5%		△0.7%
外国税額	0.1%		2.3%
評価性引当額の増減	△12.3%		△8.1%
その他	△0.1%		0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.7%		2.7%