有価証券報告書-第82期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	278百万円		225百万円
退職給付引当金	721		675
役員退職慰労引当金	154		160
投資有価証券評価損	92		92
出資金評価損	243		242
関係会社株式評価損	3,639		3,625
減価償却費	25		23
外国税額	723		466
その他	295		262
小計	6,175		5,774
評価性引当額	△4,944		△4,719
繰延税金資産合計	1,230		1,054
繰延税金負債
資産買換差益積立金	△30百万円		△30百万円
固定資産圧縮積立金	△47		△47
その他有価証券評価差額金	△314		△217
繰延税金負債合計	△392		△295
繰延税金資産の純額	838		759

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△15.3		△24.2
住民税均等割	0.6		0.7
法人税額特別控除	△1.4		△0.9
評価性引当額	0.7		0.8
外国源泉税	△0.3		15.3
その他	△0.8		1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.2		25.1