有価証券報告書-第84期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	198百万円		183百万円
退職給付引当金	693		684
長期未払金	154		154
役員株式給付引当金	8		19
製品保証引当金	-		431
投資有価証券評価損	104		104
出資金評価損	242		242
関係会社株式評価損	3,625		3,625
減価償却費	16		18
減損損失	665		1,843
繰越欠損金	8		474
繰越外国税額控除	739		926
その他	217		279
繰延税金資産小計	6,675		8,988
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△474
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,353		△7,906
評価性引当額小計	△5,353		△8,380
繰延税金資産合計	1,322		607
繰延税金負債
資産買換差益積立金	△30百万円		△30百万円
固定資産圧縮積立金	△47		△47
その他有価証券評価差額金	△276		△277
その他	-		△0
繰延税金負債合計	△354		△354
繰延税金資産の純額	967		252

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。