有価証券報告書-第83期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	225百万円		198百万円
退職給付引当金	675		693
役員退職慰労引当金	160		-
長期未払金	-		154
役員株式給付引当金	-		8
投資有価証券評価損	92		104
出資金評価損	242		242
関係会社株式評価損	3,625		3,625
減価償却費	23		16
繰越外国税額控除	466		739
減損損失	-		665
その他	262		225
小計	5,774		6,675
評価性引当額	△4,719		△5,353
繰延税金資産合計	1,054		1,322
繰延税金負債
資産買換差益積立金	△30百万円		△30百万円
固定資産圧縮積立金	△47		△47
その他有価証券評価差額金	△217		△276
繰延税金負債合計	△295		△354
繰延税金資産の純額	759		967

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.4%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△24.2		-
住民税均等割	0.7		-
法人税額特別控除	△0.9		-
評価性引当額	0.8		-
外国源泉税	15.3		-
その他	1.6		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.1		-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。