有価証券報告書-第15期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		(単位:百万円)
	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	113	110
賞与引当金	323	340
固定資産税	35	33
減価償却費	83	79
関係会社株式評価損	276	276
その他	662	611
繰延税金資産小計	1,494	1,452
評価性引当額	△705	△666
繰延税金資産合計	789	786
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△6	△157
前払年金費用	△10	△142
その他有価証券評価差額金	△983	△922
その他	△21	△31
繰延税金負債合計	△1,022	△1,254
繰延税金負債の純額	△232	△468

(表示方法の変更)
前事業年度において、繰延税金負債の「その他」に表示していた「前払年金費用」は、重要性が増したため、当事業年度より「前払年金費用」として表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記事項の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の注記事項において、繰延税金負債の「その他」に表示していた△31百万円は、「前払年金費用」△10百万円、「その他」△21百万円として組替えております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	0.3%	0.3%
受取配当金益金不算入	△0.2%	△0.1%
海外子会社受取配当金益金不算入	△9.8%	△6.9%
外国税額控除	△0.5%	△0.9%
均等割	0.3%	0.3%
試験研究費等の特別控除	△6.6%	△5.0%
評価性引当額	0.0%	△0.3%
その他	△0.1%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.8%	17.5%