有価証券報告書-第85期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	318百万円		302百万円
製品保証引当金	116		111
仕掛開発費	836		1,019
退職給付に係る負債	516		457
繰越欠損金 (注)2	3,170		3,583
繰越外国税額控除	413		420
減損損失	-		283
その他	1,024		1,303
繰延税金資産小計	6,395		7,483
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△3,150		△3,564
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,191		△2,558
評価性引当額小計 (注)1	△5,341		△6,123
繰延税金資産合計	1,054		1,359
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△79		△79
留保利益	△1,430		△1,648
その他有価証券評価差額金	△823		△758
その他	△51		△66
繰延税金負債合計	△2,383		△2,551
繰延税金資産(負債)の純額	△1,329		△1,192

(注)1 評価性引当額の変動の主な内容は、連結子会社における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加によるものです。
(注)2 税務上の繰越欠損金額及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(注)1	6	-	-	337	58	2,767	3,170
評価性引当額	△6	-	-	△317	△58	△2,767	△3,150
繰延税金資産	-	-	-	20	-	-	20

(注)1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(注)2	-	-	302	56	56	3,168	3,583
評価性引当額	-	-	△283	△56	△56	△3,168	△3,564
繰延税金資産	-	-	18	-	-	-	18

(注)2 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2021年3月31日)
税金等調整前当期純損失が計上されているため記載を省略しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
税金等調整前当期純損失が計上されているため記載を省略しております。