有価証券報告書-第89期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	266百万円		278百万円
製品保証引当金	26		27
仕掛開発費	1,068		1,437
退職給付に係る負債	18		△56
繰越欠損金 (注)	5,102		5,235
繰越外国税額控除	522		358
減損損失	82		59
その他	1,517		1,775
繰延税金資産小計	8,605		9,116
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△5,102		△5,217
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,582		△2,434
評価性引当額小計	△7,685		△7,651
繰延税金資産合計	920		1,464
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△81		△81
留保利益	△1,702		△1,757
その他有価証券評価差額金	△528		△841
その他	△329		△463
繰延税金負債合計	△2,641		△3,144
繰延税金資産(負債)の純額	△1,720		△1,679

(注) 税務上の繰越欠損金額及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(注)	46	57	16	54	-	4,927	5,102
評価性引当額	△46	△57	△16	△54	-	△4,927	△5,102
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(注) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(注)	75	16	54	-	1,785	3,303	5,235
評価性引当額	△57	△16	△54	-	△1,785	△3,303	△5,217
繰延税金資産	17	-	-	-	-	-	17

(注) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割等	0.6%		0.8%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%		0.1%
海外連結子会社の税率差異	△0.6%		△3.7%
海外連結子会社からの受取配当金	5.3%		3.7%
外国税額控除に係る影響額	△0.3%		△0.1%
評価性引当額	3.5%		△15.9%
留保利益	△0.3%		4.5%
将来適用税率と法定実効税率との差による影響	-%		△1.5%
その他	△0.4%		△2.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.5%		15.8%