有価証券報告書-第87期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	250百万円		252百万円
製品保証引当金	11		15
仕掛開発費	1,212		1,276
退職給付に係る負債	435		101
繰越欠損金 (注)2	4,420		4,995
繰越外国税額控除	489		594
減損損失	173		112
その他	1,460		1,513
繰延税金資産小計	8,454		8,862
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△4,420		△4,686
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,451		△2,762
評価性引当額小計 (注)1	△7,871		△7,449
繰延税金資産合計	582		1,412
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△79		△79
留保利益	△1,706		△1,713
その他有価証券評価差額金	△876		△1,524
その他	△155		△169
繰延税金負債合計	△2,817		△3,486
繰延税金資産(負債)の純額	△2,234		△2,073

(注)1 評価性引当額の変動の主な内容は、連結子会社における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加によるものです。
(注)2 税務上の繰越欠損金額及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(注)	-	262	56	56	-	4,045	4,420
評価性引当額	-	△262	△56	△56	-	△4,045	△4,420
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(注) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(注)	262	56	56	-	16	4,604	4,995
評価性引当額	△20	△56	△56	-	△16	△4,538	△4,686
繰延税金資産	241	-	-	-	-	66	308

(注) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2023年3月31日)
税引前当期純損失が計上されているため記載を省略しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
税引前当期純損失が計上されているため記載を省略しております。