有価証券報告書-第20期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)	3,713百万円	4,666百万円
退職給付に係る負債	608	348
賞与引当金	254	288
固定資産減損損失	89	325
棚卸資産評価損	267	304
繰越税額控除	73	40
その他	609	553
繰延税金資産小計	5,617	6,526
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△3,527	△4,595
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△757	△691
評価性引当額小計	△4,285	△5,287
繰延税金資産合計	1,332	1,239
繰延税金負債
その他	△439	△378
繰延税金負債合計	△439	△378
繰延税金資産の純額	892	861

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2023年3月31日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	0	20	-	3,692	3,713
評価性引当額	-	-	△0	△20	-	△3,505	△3,527
繰延税金資産	-	-	-	-	-	186	(※2)186

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)翌連結会計年度以降において課税所得が見込まれることにより、税務上の繰越欠損金を回収可能と判断しております。

当連結会計年度(2024年3月31日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	-	0	20	-	20	4,624	4,666
評価性引当額	-	△0	△20	-	△20	△4,554	△4,595
繰延税金資産	-	-	-	-	-	70	(※2)70

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)翌連結会計年度以降において課税所得が見込まれることにより、税務上の繰越欠損金を回収可能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2023年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。