有価証券報告書-第62期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	53,650千円		59,598千円
未払社会保険料	13,438		15,021
未払事業税	16,077		18,335
製品保証引当金	3,149		2,218
棚卸資産	21,066		26,708
株式報酬費用	14,193		17,895
未払金	13,685		11,821
貸倒引当金	1,912,828		2,494,797
投資有価証券	854		854
退職給付引当金	100,390		95,460
関係会社株式	200,904		200,904
有形固定資産	125,144		118,403
小計	2,475,381		3,062,019
評価性引当額	△2,342,584		△2,915,212
繰延税金資産合計	132,797		146,806
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7,375		△11,491
繰延税金負債合計	△7,375		△11,491
繰延税金資産の純額	125,422		135,314

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。		税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割額
外国税額控除
評価性引当額の増減
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率