有価証券報告書-第64期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	67,773千円		69,440千円
未払社会保険料	10,321		10,527
未払事業税	-		22,383
製品保証引当金	1,992		2,385
棚卸資産	42,851		45,093
株式報酬費用	19,419		21,004
未払金	11,228		11,228
貸倒引当金	2,746,233		3,706,818
関係会社債務保証損失引当金	-		214,255
投資有価証券	854		-
退職給付引当金	91,744		91,665
関係会社株式	206,832		206,832
有形固定資産	116,487		112,723
繰越欠損金	74,048		-
その他	-		529
小計	3,389,787		4,514,888
評価性引当額	△3,193,449		△4,363,641
繰延税金資産合計	196,338		151,246
繰延税金負債
未収事業税	△8,259		-
その他有価証券評価差額金	△12,419		△10,101
繰延税金負債合計	△20,678		△10,101
繰延税金資産の純額	175,660		141,145

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。