有価証券報告書-第58期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	57,290千円		47,339千円
未払社会保険料	14,964		12,146
未払事業税	7,670		180
製品保証引当金	1,390		2,260
棚卸資産	12,494		11,868
役員退職慰労引当金	91,652		-
株式報酬費用	-		4,047
未払金	-		19,184
貸倒引当金	111,932		400,461
その他投資	2,074		-
ゴルフ会員権	3,815		-
投資有価証券	414		854
退職給付引当金	93,014		94,833
関係会社株式	183,972		183,972
有形固定資産	187,383		166,483
繰越欠損金	-		95,027
繰越外国税額控除	3,725		19,449
小計	771,795		1,058,108
評価性引当額	△560,449		△936,152
繰延税金資産合計	211,345		121,956
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,444		△3,248
繰延税金負債合計	△3,444		△3,248
繰延税金資産の純額	207,901		118,708

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△12.7
住民税均等割額	1.3
外国税額控除	△1.0
評価性引当額の増減	11.2
その他	△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.8