有価証券報告書-第100期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,677	百万円	1,818	百万円
賞与引当金	881		1,101
工事損失引当金	851		1,082
減価償却超過額	520		560
その他	2,748		3,545
繰延税金資産小計	6,680		8,107
評価性引当額	△1,404		△1,567
繰延税金資産合計	5,276		6,540
繰延税金負債
有価証券評価差額金	291		918
繰延税金負債合計	291		918
繰延税金資産の純額	4,985	百万円	5,622	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.2		4.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△22.1		△15.4
住民税等均等割額	2.1		2.3
評価性引当額の増減	△14.0		3.9
税額控除	△1.7		△1.4
その他	0.3		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△1.6	%	24.0	%