有価証券報告書-第158期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	3,652百万円	3,466百万円
減価償却費	2,441	2,397
子会社株式評価損	1,594	1,594
賞与引当金	1,311	1,592
棚卸資産評価損	639	529
減損損失	239	239
共済会資産の当社持分	90	95
貸倒引当金	14	13
その他	1,845	2,056
小計	11,828	11,986
評価性引当額	△2,625	△2,617
繰延税金資産合計	9,203	9,368
繰延税金負債
退職給付信託設定益	3,950	3,745
その他有価証券評価差額	1,951	2,732
買換資産圧縮積立金	233	233
その他	41	34
繰延税金負債合計	6,177	6,745
繰延税金資産の純額	3,026	2,622

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
住民税均等割	0.2	0.2
評価性引当額の増減	0.1	△0.0
試験研究費の特別税額控除	△5.6	△5.2
受取配当金等一時差異でない項目	△8.7	△7.1
その他	△0.5	△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.0	17.7