有価証券報告書-第86期(平成31年2月1日-令和2年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年1月31日)				当連結会計年度 (2020年1月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)		2,925	百万円			1,984	百万円
減損損失		1,129				1,299
連結手続上消去された未実現利益		177				175
事業整理損失引当金		14				-
退職給付に係る負債		4				30
その他		289				385
繰延税金資産小計		4,540				3,875
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		-				△1,797
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		-				△1,530
評価性引当額小計		△3,888				△3,328
繰延税金資産合計		652				547
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△117				△93
その他		△105				△158
繰延税金負債合計		△222				△251
繰延税金資産の純額		429				296

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

当連結会計年度(2020年1月31日)
	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超(百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	362	185	67	89	41	1,238	1,984
評価性引当額	△251	△151	△67	△46	△41	△1,238	△1,797
繰延税金資産	111	34	-	43	-	-	187

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年1月31日)				当連結会計年度 (2020年1月31日)
法定実効税率		30.7	%			-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.5				-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.9				-
評価性引当額の変動額		27.3				-
在外連結子会社との実効税率差異		6.0				-
外国法人税額		4.0				-
税額控除等		△1.4				-
税率変更による影響額		-				-
その他		△2.9				-
税効果会計適用後の法人税等の負担率		63.3				-

(注)当連結会計年度は税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。