有価証券報告書-第87期(令和2年2月1日-令和3年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年1月31日)				当連結会計年度 (2021年1月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)		1,984	百万円			1,688	百万円
減損損失		1,299				1,209
連結手続上消去された未実現利益		175				148
その他		416				474
繰延税金資産小計		3,875				3,520
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)		△1,797				△1,688
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△1,530				△1,340
評価性引当額小計		△3,328				△3,029
繰延税金資産合計		547				490
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△93				△81
その他		△158				△176
繰延税金負債合計		△251				△258
繰延税金資産の純額		296				232

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年1月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超(百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	362	185	67	89	41	1,238	1,984
評価性引当額	△251	△151	△67	△46	△41	△1,238	△1,797
繰延税金資産	111	34	-	43	-	-	187

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年1月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超(百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	155	69	47	66	82	1,267	1,688
評価性引当額	△155	△69	△47	△66	△82	△1,267	△1,688
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年1月31日)				当連結会計年度 (2021年1月31日)
法定実効税率		-	%			30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		-				0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		-				△0.1
評価性引当額の変動額		-				△8.9
繰越欠損金の期限切れ		-				7.0
税額控除等		-				△3.1
在外連結子会社との実効税率差異		-				△1.5
その他		-				0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率		-				25.2

(注)前連結会計年度は税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。