有価証券報告書-第88期(令和3年2月1日-令和4年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年1月31日)				当連結会計年度 (2022年1月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)		1,688	百万円			1,794	百万円
減損損失		1,209				1,190
連結手続上消去された未実現利益		148				322
未払事業税		48				214
減価償却超過額		95				129
その他		330				225
繰延税金資産小計		3,520				3,877
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)		△1,688				△1,224
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△1,340				△1,042
評価性引当額小計		△3,029				△2,266
繰延税金資産合計		490				1,611
繰延税金負債
減価償却不足額		△87				△1,108
その他有価証券評価差額金		△81				△145
退職給付に係る資産		△53				△110
その他		△35				△35
繰延税金負債合計		△258				△1,400
繰延税金資産の純額		232				210

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年1月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	155	69	47	66	82	1,267	1,688
評価性引当額	△155	△69	△47	△66	△82	△1,267	△1,688
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年1月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	36	53	74	122	-	1,506	1,794
評価性引当額	△36	△53	△74	△49	-	△1,009	△1,224
繰延税金資産	-	-	-	73	-	496	569

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年1月31日)				当連結会計年度 (2022年1月31日)
法定実効税率		30.4	%			30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.9				0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.1				0.0
評価性引当額の変動額		△8.9				△3.6
税額控除等		△3.1				△3.2
在外連結子会社との実効税率差異		△1.5				△2.0
繰越欠損金の期限切れ		7.0				0.7
その他		0.5				1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率		25.2				23.5