有価証券報告書-第61期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	73		56
賞与引当金	131		119
未払賞与に係る社会保険料	22		20
退職給付に係る負債	90		105
長期未払金	10		9
棚卸資産未実現利益	39		41
棚卸資産評価損	82		125
減価償却超過額	68		89
有価証券評価損	21		21
資産除去債務(差入保証金)	11		11
ゴルフ会員権評価損	10		10
税務上の繰越欠損金	63		94
その他	31		16
小計	657		722
評価性引当額	△63		△94
合計	594		627
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△112		△111
固定資産課税対象簿価圧縮額	△26		△29
その他有価証券評価差額金	△1,426		△1,209
合計	△1,565		△1,350
繰延税金負債の純額	△970		△722

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	175		204
固定負債-繰延税金負債	△1,145		△927