有価証券報告書-第62期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	56		70
賞与引当金	119		128
未払賞与に係る社会保険料	20		22
退職給付に係る負債	105		93
長期未払金	9		9
棚卸資産未実現利益	41		37
棚卸資産評価損	125		192
減価償却超過額	89		113
有価証券評価損	21		21
資産除去債務(差入保証金)	11		11
ゴルフ会員権評価損	10		10
減損損失	-		138
税務上の繰越欠損金	94		130
その他	16		53
小計	722		1,033
評価性引当額	△94		△130
合計	627		902
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△111		△43
固定資産課税対象簿価圧縮額	△29		△34
その他有価証券評価差額金	△1,209		△1,160
合計	△1,350		△1,238
繰延税金負債の純額	△722		△335

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	204		210
固定負債-繰延税金負債	△927		△546