有価証券報告書-第40期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
たな卸資産評価損	16,048千円	16,048千円
賞与引当金	1,358 〃	―
貸倒引当金損金算入限度超過額	20,416 〃	13,139 〃
退職給付引当金	7,427 〃	4,741 〃
減損損失	18,040 〃	18,040 〃
関係会社出資金評価損	211,473 〃	211,473 〃
税務上の繰越欠損金	156,445 〃	33,646 〃
その他	6,661 〃	4,350 〃
繰延税金資産小計	437,871千円	301,441千円
評価性引当額	△437,871 〃	△301,441 〃
繰延税金資産合計	―	―

(繰延税金負債)

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
その他有価証券評価差額金	△6,065千円	△6,364千円
繰延税金負債合計	△6,065千円	△6,364千円
繰延税金負債の純額	△6,065千円	△6,364千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4%	2.4%
修正申告による影響	―	7.3%
税務上の繰越欠損金	△19.0%	△5.4%
評価性引当額の増減	0.2%	△22.6%
その他	0.6%	2.5%
税効果会計適用後の法人税率の負担率	14.9%	14.7%