有価証券報告書-第90期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	2,561百万円	2,655百万円
賞与引当金	416	442
投資有価証券評価損	249	249
調査研究費	156	167
未払事業税	86	41
その他	382	312
繰延税金資産小計	3,852百万円	3,868百万円
評価性引当額	△360	△360
繰延税金資産合計	3,491百万円	3,507百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△134	△468
土地圧縮積立金	△57	△57
償却資産圧縮積立金	△19	△18
繰延税金負債合計	△211百万円	△544百万円
繰延税金資産純額	3,280百万円	2,963百万円
(再評価に係る繰延税金負債)
土地再評価差額金(損)	404	404
評価性引当額	△404	△404
土地再評価差額金(益)	△474	△474
再評価に係る繰延税金負債の純額	△474百万円	△474百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0%		1.1%
住民税均等割	0.7%		1.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.6%		△8.2%
試験研究費税額控除	△4.3%		△4.3%
過年度投資有価証券評価損認容	△2.2%		―%
その他	△0.9%		0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.2%		20.7%