	前連結会計年度(自 2023年11月21日至 2024年11月20日)		当連結会計年度(自 2024年11月21日至 2025年11月20日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	1,268	百万円	2,264	百万円
法人税等及び税効果額	△375	百万円	△750	百万円
その他有価証券評価差額金	851	百万円	1,514	百万円
為替換算調整勘定

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#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年11月20日)		当事業年度(2025年11月20日)
固定資産圧縮積立金	△42	百万円	△41	百万円
その他有価証券評価差額金	△1,243	百万円	△1,992	百万円
繰延税金負債合計	△2,584	百万円	△3,411	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

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#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年11月20日)		当連結会計年度(2025年11月20日)
退職給付に係る資産	△1,472	百万円	△1,800	百万円
その他有価証券評価差額金	△1,254	百万円	△2,005	百万円
外国子会社等の留保利益	△1,591	百万円	△1,659	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

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#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動負債184百万円の増加は主に、1年内返済予定の長期借入金1,500百万円、未払法人税等770百万円が減少した一方、支払手形及び買掛金917百万円、未払費用886百万円が増加したことによるものであります。また、固定負債1,093百万円の増加は主に、リース債務252百万円が減少した一方、繰延税金負債1,446百万円が増加したことによるものであります。
純資産2,284百万円の増加は主に、自己株式3,382百万円が増加した一方、利益剰余金2,503百万円、その他有価証券評価差額金1,514百万円、為替換算調整勘定955百万円が増加したことによるものであります。
(3) キャッシュ・フロー

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