有価証券報告書-第68期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
株式評価損	77百万円		77百万円
貸倒引当金	36		36
退職給付引当金	102		-
退職給付未払金	18		17
賞与引当金	287		315
未払事業税	65		71
繰越税額控除	194		205
役員退職慰労引当金	127		127
税務上の繰越欠損金	175		-
その他	394		414
繰延税金資産小計	1,479		1,265
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△647		△595
評価性引当額小計	△647		△595
繰延税金資産合計	831		669
繰延税金負債
前払年金費用 固定資産圧縮積立金	- △87		△48 △85
その他有価証券評価差額金	△561		△736
その他	△29		△25
繰延税金負債合計	△679		△896
繰延税金資産の純額	152		△226

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額の増減	△4.4		△2.4
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.9		1.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.9		△3.2
住民税均等割	5.8		5.1
税額控除	△4.3		△3.0
繰越税額控除等	3.3		△0.6
その他	1.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.2		28.3