有価証券報告書-第65期(令和2年3月21日-令和3年3月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月20日)		当事業年度 (2021年3月20日)
繰延税金資産
子会社株式評価損	-千円		247,176千円
賞与引当金	85,992		127,732
投資有価証券評価損	113,510		113,510
貸倒引当金	78,481		77,232
その他	132,417		148,099
繰延税金資産小計	410,400		713,751
評価性引当額(注)	△213,592		△466,670
繰延税金資産合計	196,808		247,081
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△65,515		△170,324
前払年金費用	△135,379		△162,954
圧縮記帳積立金	△88,016		△85,991
繰延ヘッジ損益	△1,256		△903
繰延税金負債合計	△290,167		△420,174
繰延税金資産(負債)の純額	△93,359		△173,093

(注)評価性引当額が253,077千円増加しております。この増加の主な内容は、子会社株式評価損に係る評価性引当額を247,176千円認識したことに伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月20日)		当事業年度 (2021年3月20日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.9		2.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.6		△8.7
住民税均等割	5.5		7.3
評価性引当額	6.9		47.2
その他	0.2		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.8		77.4