有価証券報告書-第88期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	171	百万円		192	百万円
棚卸資産評価損	53	百万円		66	百万円
未払事業税	258	百万円		134	百万円
貸倒引当金	10	百万円		15	百万円
投資有価証券評価損	154	百万円		101	百万円
退職給付引当金	670	百万円		627	百万円
償却資産の償却限度超過額	150	百万円		90	百万円
資産除去債務	63	百万円		70	百万円
役員株式給付引当金	72	百万円		99	百万円
その他	81	百万円		81	百万円
繰延税金資産小計	1,687	百万円		1,478	百万円
評価性引当額	△286	百万円		△263	百万円
繰延税金資産合計	1,401	百万円		1,214	百万円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△43	百万円		△43	百万円
その他有価証券評価差額金	△3,491	百万円		△3,889	百万円
オープンイノベーション促進税制積立金	-	百万円		△47	百万円
繰延税金負債合計	△3,534	百万円		△3,980	百万円
繰延税金資産(負債)純額	△2,132	百万円		△2,765	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際接待費損金不算入	0.3%		0.3%
特定外国子会社にかかる課税対象金額	1.9%		△0.0%
外国税額控除	△2.3%		△0.5%
受取配当金益金不算入	△4.8%		△4.2%
その他	0.1%		△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.8%		25.8%