有価証券報告書-第20期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	42百万円		64百万円
貸倒引当金	34		34
たな卸資産評価損	61		50
未払事業税	33		51
減価償却費	904		1,009
資産除去債務	34		53
繰越欠損金	709		398
その他	133		113
繰延税金資産小計	1,954		1,774
評価性引当額	△553		△198
繰延税金資産合計	1,401		1,576
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	2		10
繰延税金負債合計	2		10
繰延税金資産(負債)の純額	1,398		1,565

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	505百万円		553百万円
固定資産-繰延税金資産	893百万円		1,011百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
住民税均等割	0.2		0.2
評価性引当額	△6.0		△5.5
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.1		-
その他	1.8		2.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.3		28.1